ڊچ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد…

ڊچ جي پئسي لانڊنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد کان بچاءُ واري ايڪٽ جي وضاحت ڪئي

پهرين آگسٽ، 2018 تي، ڊچ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جي روڪٿام وارو ايڪٽ (ڊچ: Wwft) ڏهن سالن کان لاڳو آهي. Wwft جو بنيادي مقصد مالي نظام کي صاف رکڻ آهي؛ قانون جو مقصد مالياتي نظام کي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي جرمي مقصدن لاءِ استعمال ٿيڻ کان روڪڻ آهي. مني لانڊرنگ جو مطلب آهي ته غير قانوني طور تي حاصل ڪيل اثاثن کي غير قانوني طور تي لڪائڻ لاءِ قانوني بڻايو وڃي ٿو. دهشتگردي جي فنانسنگ تڏهن ٿيندي آهي جڏهن سرمايو استعمال ڪيو ويندو آهي ته جيئن دهشتگردي جي سرگرمين کي آسان بڻائي سگهجي.

Wwft جي مطابق، تنظيمون غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ جا پابند آهن. اهي رپورٽون مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي ڳولا ۽ پراسيڪيوشن ۾ مدد ڪن ٿيون. Wwft انهن تنظيمن تي وڏو اثر آهي جيڪي هالينڊ ۾ سرگرم آهن. تنظيمن کي فعال طور تي قدم کڻڻا پوندا ته جيئن مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد ٿيڻ کان روڪي سگهجي. هي آرٽيڪل بحث ڪندو ته ڪهڙا ادارا Wwft جي دائري ۾ اچن ٿا، Wwft جي مطابق انهن ادارن جون ڪهڙيون ذميواريون آهن ۽ جڏهن ادارا Wwft جي تعميل نه ڪندا ته ڪهڙا نتيجا نڪرندا.

1. ادارا جيڪي واهپي جي دائري ۾ اچن ٿا

ڪي ادارا واجبات جي شرطن سان عمل ڪرڻ جا پابند آهن. انهي جو جائزو وٺڻ لاءِ ته ڇا ڪو ادارو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو پي اي ڪم ڪري سگهي ٿو ھڪڙو ادارو جيڪو Wwft جي تابع آھي ھڪڙي گهربل گراهڪن جي محنت يا ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ جي ضرورت ٿي سگھي ٿي. هيٺيان ادارا Wwft جي تابع ٿي سگهن ٿا.

• سامان وڪڻندڙ ؛
• سامان جي خريداري ۽ وڪري ۾ ثالث ؛
• ريئل اسٽيٽ جو اندازو لڳائڻ وارو ؛
• ريئل اسٽيٽ جا ايجنٽ ۽ ريئل اسٽيٽ ۾ ثالث ؛
• پادري دڪان ۽ ڊوميسائل فراهم ڪندڙ ؛
• مالياتي ادارا
• آزاد پيشه ور. [1]

سامان وڪڻندڙ

سامان وڪرو ڪندڙ واجب الادا فرضن سان هلندا آهن جڏهن ته وڪرو ٿيڻ واري سامان جي قيمت 15,000 يورو يا وڌيڪ هوندي ۽ اها ادائيگي نقد ۾ ڪئي ويندي. اهو مسئلو ناهي ته ادائيگي شرطن ۾ وٺندي آهي يا هڪ ڀيرو. جڏهن خاص سامان ، جهڙوڪ جهاز ، گاڏيون ۽ زيورن جو وڪرو ڪرڻ تي ، 25,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ رقم نقد ادائيگي وٺندي آهي ، وڪرو ڪندڙ هميشه انهي ٽرانزيڪشن کي رپورٽ ڪندو. جڏهن ادائيگي نقد ۾ نه ڪئي وئي آهي ، ته Wwft واجب نه آهي. حالانڪه ، وڪرو ڪندڙ جي بينڪ جي اڪائونٽ تي هڪ نقد رقم نقد ۾ ادائيگي طور ڏٺو وڃي ٿو.

سامان خريد ڪرڻ ۽ وڪرو ڪرڻ ۾ وچڙندڙ

جيڪڏهن توهان ڪجهه سامان جي خريداري يا وڪرو ۾ ثالث آهيو ، توهان Wwft جي تابع آهيو ۽ گراهڪ کي پابند ڪرڻ جا پابند آهيو. ھن ۾ گاڏيون ، ٻيڙيون ، زيور ، آرٽ جون شيون ۽ قديم آثار جي خريد ۽ وڪري شامل آھي. ڇا مسئلو ناهي ڪيترو ادا ڪرڻ جي قيمت آهي ۽ ڇا قيمت نقد ۾ ادا ڪئي وئي. جڏهن هڪ ٽرانزيڪشن 25,000،XNUMX يا انهي کان وڌيڪ جيش جي ادائيگي سان ٿئي ٿي ، اهو ٽرانزيڪشن هميشه رپورٽ ڪرڻ گهرجي.

ريئل اسٽيٽ جو اندازو لڳائڻ وارا

جڏهن هڪ اندازو لڳائڻ وارو غير منقوله ملڪيت جو جائزو وٺندو آهي ۽ غيرمعمولي حقيقتن ۽ حالتن کي ڳولي ٿو جيڪي مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد بابت ڳڻتي ڪري سگھن ٿا ، اهو ٽرانزيڪشن رپورٽ ٿيڻ گهرجي. تنهن هوندي ، تشخيص گراهڪن جي سنڀال ڪرڻ جو پابند ناهي.

رئيل اسٽيٽ جي ايجنٽ ۽ غير حقيقي ملڪيت ۾

جيڪي ماڻهو غير منقول ملڪيت جي خريد ۽ فروخت ۾ ثالث بڻجن ٿا اهي Wwft جي تابع آهن ۽ هر تفويض لاءِ ڪلائنٽ جي تياري لازمي طور تي ڪن. گراهڪ کي مناسب طريقي سان عمل ڪرڻ جو فرض پڻ گراهڪ جي هم منصب جي حوالي سان لاڳو ٿئي ٿو. جيڪڏهن ڪوبه شڪ آهي ته هڪ ٽرانزيڪشن ۾ مني لانڊرنگ شامل آهي يا دهشتگردي جي سرماياڪاري شامل آهي ، ته انهي ٽرانزيڪشن کي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. هي ٽرانزيڪشن تي به لاڳو ٿئي ٿو جنهن ۾ 15,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ رقم نقد وصول ڪئي وئي آهي. انهي سان ڪوبه فرق نٿو پوي ته اها رقم ريئل اسٽيٽ ايجنٽ لاءِ آهي يا ٽئين ڌر لاءِ.

پونيشاپ هلائيندڙ ۽ ڊوميسائل فراهم ڪندڙ

پیادشپ آپريٽر جيڪي پيشه ور يا ڪاروباري عهدا پيش ڪن ٿا اهي هر ٽرانزيڪشن سان کلائنٽ جو واعدو لازمي طور تي ڪن جيڪڏهن هڪ ٽرانزيڪشن غير معمولي آهي ، انهي ٽرانزيڪشن کي اطلاع ڏيڻ گهرجي. اهو سڀني ٽرانزيڪشن تي لاڳو ٿئي ٿو ، جيڪا 25,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ کان وڌي ٿي. ڊوميسائل فراهم ڪندڙ جيڪي ڪاروباري يا پيشه ور بنياد تي ٽئين پارٽين لاءِ ايڊريس يا پوسٽل ايڊريس ٺاهيندا آهن ، انهن کي هر گراهڪ لاءِ لازمي سار سنڀال پڻ لازمي طور تي ڪرڻ گهرجي. جيڪڏهن اهو شڪ آهي ته ڊوميسائل مهيا ڪرڻ سان گڏ مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد ٿي سگهي ٿي ، ٽرانزيڪشن رپورٽ ٿيڻ گهرجي.

مالياتي ادارا

مالي ادارن ۾ بينڪ ، ايڪسچينج آفيسون ، جوسينو ، ٽاسڪ آفيسون ، سيڙپڪاري ادارا ۽ ڪجهه انشورنس شامل آهن. اهي ادارا کلائنٽ لڳاتار محنت سان ڪم ڪن ۽ انهن کي غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. بهرحال ، مختلف اصول بينڪن تي لاڳو ٿي سگهن ٿا.

آزاد پيشه ور

آزاد پروفيسر جي درجي ۾ هيٺيان ماڻهو شامل آهن: نوٽري، وڪيل، اڪائونٽنٽ، ٽيڪس مشاورين ۽ انتظامي آفيسون. انهن پيشه ور گروپن کي لازمي طور تي ڪلائنٽ جي محنت ڪرڻ گهرجي ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي.

ادارا يا پروفيسر جيڪي آزادانه طور تي پروفيشنل بنيادن تي سرگرميون سرانجام ڏين ٿا ، جيڪي مٿي بيان ڪيل ادارن پاران ڪيل سرگرمين سان واسطو رکن ٿيون ، اهي پڻ Wwft جي تابع ٿي سگهن ٿيون. هن ۾ هيٺيان سرگرميون شامل ٿي سگهن ٿيون.

• ڪمپنين کي سرمائي جي جوڙجڪ ، ڪاروباري حڪمت عملي ۽ لاڳاپيل سرگرمين بابت مشورو ڏيڻ
• ضم ۽ ڪمپنين جي حصول جي شعبي ۾ صلاح مشوري ۽ خدمت جي فراهمي ؛
• ڪمپنين يا قانوني ادارن جو قيام يا انتظام ؛
• ڪمپنين خريد ۽ وڪري ۾ ، قانوني ادارا يا ڪمپنين ۾ حصص ؛
• ڪمپنين يا قانوني ادارن جو پورو يا جزوي حصول ؛
• ٽيڪس سان لاڳاپيل سرگرميون.

اهو طئي ڪرڻ لاءِ ته ڇا ڪو ادارو Wwft جي تابع آهي يا نه، اهو ضروري آهي ته ادارا انهن سرگرمين کي ذهن ۾ رکي. جيڪڏهن ڪو ادارو صرف معلومات فراهم ڪري ٿو، اهو ادارو اصولي طور تي Wwft جي تابع ناهي. جيڪڏهن ڪو ادارو گراهڪن کي مشورو ڏئي ٿو، اهو ادارو Wwft جي تابع ٿي سگهي ٿو.

بهرحال، معلومات مهيا ڪرڻ ۽ صلاح فراهم ڪرڻ جي وچ ۾ هڪ پتلي لائن آهي. انهي سان گڏ، لازمي گراهڪ جي سببن جي محتاج ٿيڻ گهرجي ان کان اڳ جو هڪ ادارو هڪ ڪلائنٽ سان ڪاروباري معاهدي ۾ داخل ٿئي. جڏهن ڪو ادارو شروع ۾ اهو سوچي ٿو ته صرف هڪ ڪلائنٽ کي معلومات فراهم ڪرڻ جي ضرورت آهي، پر بعد ۾ اهو ظاهر ٿئي ٿو ته مشورو ڏنو ويو آهي يا پڻ ڏنو وڃي، اڳئين گراهڪ جي ذميواري کي انجام ڏيڻ جي ذميواري پوري نه ڪئي وئي آهي. اهو پڻ انتهائي خطرناڪ آهي ته اداري جي سرگرمين کي انهن سرگرمين ۾ ورهايو وڃي جيڪي Wwft جي تابع آهن ۽ سرگرميون جيڪي Wwft جي تابع نه آهن، ڇاڪاڻ ته انهن سرگرمين جي وچ ۾ حد بلڪل غير واضح آهي.

ان کان علاوه، اهو به ٿي سگهي ٿو ته الڳ الڳ سرگرميون Wwft جي تابع نه آهن، پر اهي سرگرميون هڪ Wwft ذميواري داخل ڪن ٿيون جڏهن اهي گڏ ٿين ٿيون. تنهن ڪري اهو ضروري آهي ته اڳ ۾ طئي ڪيو وڃي ته ڇا توهان جو ادارو Wwft جي تابع آهي يا نه.

ڪجهه حالتن هيٺ، هڪ ادارو شايد ڊچ ٽرسٽ آفيس نگراني ايڪٽ (Wtt) جي دائري ۾ اچي سگهي ٿو بجاءِ Wwft. Wtt ۾ ڪلائنٽ جي ڊيليگينس جي حوالي سان سخت گهرجون شامل آهن ۽ ادارا جيڪي Wtt جي تابع آهن انهن جي سرگرمين کي هلائڻ لاءِ اجازت جي ضرورت آهي. Wtt جي مطابق، ادارا جيڪي ڊوميسائل مهيا ڪن ٿا ۽ اضافي سرگرميون پڻ ڪن ٿا، Wtt جي تابع آهن.

اهي اضافي سرگرميون شامل آهن قانوني صلاح فراهم ڪرڻ، ٽيڪس جي اعلانن جو خيال رکڻ، ڊرافٽنگ جي حوالي سان سرگرمين کي هلائڻ، سالياني اڪائونٽن جو جائزو وٺڻ ۽ نگراني ڪرڻ يا انتظاميه کي برقرار رکڻ يا ڪارپوريشن يا قانوني اداري لاءِ ڊائريڪٽر حاصل ڪرڻ. عملي طور تي، ڊوميسائيل مهيا ڪرڻ ۽ اضافي سرگرمين کي منظم ڪرڻ اڪثر ڪري ٻن مختلف ادارن پاران منظم ڪيو ويندو آهي، انهي کي يقيني بڻائڻ ته اهي ادارا Wtt جي دائري ۾ نه اچن.

بهرحال، اهو هاڻي ممڪن نه ٿيندو جڏهن ترميم ٿيل Wtt اثر ۾ ايندي. هن قانون سازي ترميم جي عمل ۾ اچڻ کان پوءِ، اهي ادارا جيڪي ڊوميسائيل ثابت ڪرڻ ۽ ٻن ادارن جي وچ ۾ اضافي سرگرمين جو انعقاد به Wtt جي تابع هوندا.

اهو انهن ادارن سان تعلق رکي ٿو جيڪي اضافي سرگرميون پاڻ ڪن ٿا، پر گراهڪ کي ڪنهن ٻئي اداري جي حوالي ڪن ٿا ڊوميسائيل مهيا ڪرڻ يا ان جي برعڪس (يا ان جي برعڪس) سان گڏو گڏ اهي ادارا جيڪي ڪلائنٽ کي مختلف پارٽين سان رابطي ۾ آڻي وچولي طور ڪم ڪن ٿيون جيڪي ڊوميسائل مهيا ڪري سگهن ٿيون ۽ ڪري سگهن ٿيون. اضافي سرگرميون[2] اهو ضروري آهي ته ادارا انهن جي سرگرمين تي سٺو جائزو وٺن، انهي کي طئي ڪرڻ لاء قانون انهن تي لاڳو ٿئي ٿو.

2. گراهڪ جي ڪافي محنت

Wwft جي مطابق ، هڪ ادارو جيڪو Wwft جي تابع آهي کلائنٽ کي ڏا dueي محنت سان انجام ڏيڻ گهرجي. ڪلائنٽ جي محتاط طريقي سان عمل ٿيڻ کان پهرين اداري کي گراهڪ سان ڪاروباري معاهدو ڪرڻ ۽ خدمتن جي پيشڪش کان پهريان داخل ٿيڻ کان پهريان انجام ڏيڻو پوندو. ڪلائنٽ جي ذميداري لازمي آهي ، ٻين شين سان گڏ ، انهي اداري کي پنهنجن گراهڪن جي شناخت جي درخواست ڪرڻ گهرجي ، انهي معلومات کي چڪاس ڪرڻو آهي ، ان کي رڪارڊ ڪرڻ ۽ پنجن سالن لاءِ برقرار رکڻو آهي.

Wwft جي مطابق ڪلائنٽ جي محنت خطري تي مبني آهي. ان جو مطلب اهو آهي ته هڪ اداري کي پنهنجي ڪمپني جي نوعيت ۽ سائيز جي حوالي سان خطرن کي کڻڻو پوندو ۽ مخصوص ڪاروباري لاڳاپن يا اڪائونٽ ۾ ٽرانزيڪشن جي حوالي سان خطرات. مناسب محنت جي شدت انهن خطرن جي مطابق هجڻ گهرجي.[3] Wwft ڪلائنٽ جي محنت جي ٽن سطحن تي مشتمل آهي: معياري، آسان ۽ بهتر.

خطرن جي بنياد تي، هڪ اداري کي لازمي طور تي طئي ڪرڻ گهرجي ته مٿين ڪلائنٽ مان ڪهڙي ڊيليگينس کي انجام ڏيڻ گهرجي. ان کان علاوه خطري جي بنياد تي ڪلائنٽ جي ڊيليلينس جي تشريح جيڪا معياري ڪيسن ۾ ٿيڻ گهرجي، هڪ خطري جي تشخيص پڻ ثابت ٿي سگهي ٿي هڪ سادي يا بهتر ڪيل ڪلائنٽ ڊيليلينس انجام ڏيڻ جو هڪ سبب. خطرن جو جائزو وٺڻ وقت، هيٺين نقطن کي ڌيان ۾ رکڻو پوندو: گراهڪ، ملڪ ۽ جاگرافيائي سبب جتي ادارا هلن ٿا ۽ پراڊڪٽس ۽ خدمتون فراهم ڪيون وڃن ٿيون.

Wwft وضاحت نه ٿو ڪري ته ادارا ڪھڙا اپاءَ وٺڻ گهرجن ته جيئن ڪلائنٽ جي ڊيليلينس کي ٽرانزيڪشن جي خطري جي حساسيت سان توازن ۾ رکي. بهرحال، ادارن لاءِ اهو اهم آهي ته خطري جي بنياد تي طريقا قائم ڪن ته جيئن اهو طئي ڪيو وڃي ته ڪهڙي شدت سان ڪلائنٽ جي ڊيليگينس کي انجام ڏيڻو آهي. مثال طور، هيٺين قدمن تي عمل ڪري سگهجي ٿو: خطري جي ميٽرڪس قائم ڪرڻ، خطري جي پاليسي يا پروفائل ٺاهڻ، ڪلائنٽ جي قبوليت لاء طريقيڪار کي نصب ڪرڻ، اندروني ڪنٽرول اپاء وٺڻ يا انهن قدمن جو هڪ ميلاپ.

ان کان علاوه، اها سفارش ڪئي وئي آهي ته فائل مئنيجمينٽ کي انجام ڏيو ۽ سڀني ٽرانزيڪشن جو رڪارڊ رکڻ ۽ لاڳاپيل خطري جي تشخيص. Wwft جي حوالي سان ذميوار اٿارٽي، فنانشل انٽيليجنس يونٽ (FIU)، ڪنهن اداري کي درخواست ڪري سگهي ٿي ته هو مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي حوالي سان خطرن جي سڃاڻپ ۽ تشخيص مهيا ڪري. هڪ ادارو اهڙي درخواست جي تعميل ڪرڻ جو پابند آهي.[5] Wwft ۾ پڻ اشارن تي مشتمل آھي جيڪي ظاھر ڪن ٿا ته ڪھڙي شدت سان ڪلائنٽ ڊيليگينس ڪرڻي آھي.

2.1 معياري گراهڪ دليل ڏيڻ

عام طور تي ، ادارن کي معياري گراهڪ جي ساراه هجڻ لازمي آهي. ھن مشھور ذوق ھيٺين عنصرن تي مشتمل آھي.

• کلائنٽ جي سڃاڻپ جو تعين ، تصديق ۽ رڪارڊ ڪرڻ؛
• حتمي فائدي وٺندڙ جي مالڪ جي سڃاڻپ ، تصديق ۽ رڪارڊ ڪرڻ (UBO) ؛
• مقصد ۽ تفويض يا ٽرانزيڪشن جي نوعيت جو تعين ۽ رڪارڊ ڪرڻ.

گراهڪ جي سڃاڻپ

انهي کي toاڻڻ لاءِ ته ڪهڙيون خدمتون فراهم ڪيون پيون وڃن ، گراهڪ جي سڃاڻپ طئي ڪرڻ کان پهريان ان جو تعين ڪرڻو پوندو. گراهڪ کي سڃاڻڻ لاءِ گراهڪ کي پنهنجي سڃاڻپ جا تفصيل طلب ڪرڻ گهرجن. بعد ۾ ، ڪلائنٽ جي سڃاڻپ جي تصديق ٿيڻ لازمي آهي. هڪ قدرتي ماڻهو لاءِ ، اهو اصل پاسپورٽ ، ڊرائيونگ لائسنس يا شناختي ڪارڊ جي درخواست ڪندي اهو تصديق ڪري سگهجي ٿو. Clients جيڪي قانوني ادارا آهن انهن کي درخواست ڪئي وڃي ته بين الاقوامي ٽرئفڪ ۾ حسب ضرورت واپاري رجسٽر يا ٻين قابل اعتماد دستاويزن يا ڊيٽا مان هڪ اقتباس فراهم ڪن. انهي معلومات کي پوءِ اداري طرفان پنجن سالن لاءِ برقرار رکڻ گهرجي.

جي سڃاڻپ يو بي او

جيڪڏهن گراهڪ هڪ قانوني ماڻهو ، ساٿي ، بنياد يا اعتماد هجي ، يو او بي او کي سڃاڻڻ ۽ تصديق ڪرڻ گهرجي. قانوني شخص جو يو بي او سي قدرتي ماڻهو آهي:

• گراهڪن جي سرمائي ۾ 25 سيڪڙو کان وڌيڪ دلچسپي رکي ٿو يا
• ڪلائنٽ جي شيئر هولڊرز جي عام گڏجاڻي ۾ 25 سيڪڙو يا وڌيڪ شيئر يا ووٽنگ حق استعمال ڪري سگهي ٿو. يا
• مراجع ۾ حقيقي ڪنٽرول استعمال ڪري سگھي ٿو ؛ يا
• هڪ بنياد يا اعتماد جي 25 سيڪڙو يا وڌيڪ اثاثن جو فائدو ڏيندڙ آهي ؛ يا
• 25 ٪ يا گراهڪن جي اثاثن کان وڌيڪ خاص ڪنٽرول آهي.

هڪ پارٽنرشپ جي UBO قدرتي ماڻهو آهي ، جيڪو شراڪت جي تحليل تي ، 25٪ يا وڌيڪ جي اثاثن ۾ حصيداري جو حقدار آهي يا 25٪ يا وڌيڪ جي نفعي ۾ حصو وٺڻ جو حقدار آهي. اعتماد سان ، ايڊجسٽ ڪندڙ ۽ اعتبار ڪندڙ جي سڃاڻپ ٿيڻ لازمي آهي.

جڏهن UBO جي سڃاڻپ طئي ڪئي وئي آهي، هن سڃاڻپ جي تصديق ٿيڻ گهرجي. هڪ اداري کي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي حوالي سان خطرن جو جائزو وٺڻ گهرجي؛ UBO جي تصديق انهن خطرن جي مطابق ٿيڻ گهرجي. اهو سڏيو ويندو آهي خطري جي بنياد تي تصديق. تصديق جو سڀ کان وڌيڪ ڳنڀير روپ بنيادي دستاويزن جي ذريعي طئي ڪرڻ آهي، جهڙوڪ عمل، معاهدو ۽ رجسٽريشن عوامي رجسٽرن ۾ يا ٻين معتبر ذريعن ۾، ته UBO اصل ۾ 25٪ يا وڌيڪ لاء مجاز آهي.

اها معلومات ان وقت طلب ڪري سگهجي ٿي جڏهن مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جي حوالي سان وڏو خطرو هجي. جڏهن ڪو گهٽ خطرو آهي، هڪ ادارو ٿي سگهي ٿو ڪلائنٽ سائن ان ڪري سگھي ٿو UBO-اعلان. هن اعلان تي دستخط ڪندي، ڪلائنٽ UBO جي سڃاڻپ جي صحيحيت جي تصديق ڪري ٿو.

تفويض يا ٽرانزيڪشن جو مقصد ۽ نوعيت

ادارن کي لازمي ارادي واري ڪاروباري تعلق يا ٽرانزيڪشن جي پس منظر ۽ مقصد تي تحقيق ڪرڻ گهرجي. اهو ادارن جي خدمتن کي مني لانڊرنگ يا دهشتگردي جي مالي مدد لاءِ استعمال ٿيڻ کان روڪيو وڃي. تفويض يا ٽرانزيڪشن جي نوعيت تي تحقيق خطري تي مبني هجڻ گهرجي. [6] جڏهن تفويض يا ٽرانزيڪشن جي نوعيت طئي ڪئي وئي آهي ، اهو لازمي طور تي رجسٽر ۾ درج ڪيو وڃي.

2.2 سادي ڪلائنٽ سبب محنت

اهو پڻ ممڪن آهي ته ڪو ادارو Wwft جي تعميل ڪري ٿو سادو ڪلائنٽ ڊي ڊي ڊيلينس ذريعي. جيئن اڳ ۾ ئي ڳالهه ٻولهه ڪئي وئي آهي، ڪلائنٽ جي محنت جي شدت جو اندازو لڳايو ويندو خطري جي تجزيي جي بنياد تي. جيڪڏهن اهو تجزيو ڏيکاري ٿو ته مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جو خطرو گهٽ آهي، آسان ڪلائنٽ ڊيليگينس انجام ڏئي سگهجي ٿو.

Wwft جي مطابق، آسان ڪيل ڪلائنٽ ڊيليگينس ڪنهن به صورت ۾ ڪافي آهي جيڪڏهن ڪلائنٽ بينڪ، لائف انشورنس يا ٻيو مالي ادارو، فهرست ڏنل ڪمپني يا EU حڪومتي ادارو آهي. اهڙين حالتن ۾، صرف ڪلائنٽ جي سڃاڻپ ۽ ٽرانزيڪشن جي مقصد ۽ نوعيت کي طئي ڪرڻ جي ضرورت آهي ۽ انهي طريقي سان رڪارڊ ڪيو وڃي جيئن 2.1 ۾ بيان ڪيو ويو آهي. ڪلائنٽ جي تصديق ۽ UBO جي سڃاڻپ ۽ تصديق هن صورت ۾ ضروري ناهي.

2.3 بهتر گراهڪ جي محنت

اهو شايد اهو به ٿي سگهي ٿو ته وڌندڙ گراهڪ واجب الادا لازمي طور تي ڪيا وڃن. اهو معاملو آهي جڏهن مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي سرماياڪاري جو خطرو وڌيڪ آهي. ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو پي آر جي مطابق

• ايڊوانس ۾ مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد وڌائڻ جو خدشو آهي ؛
• گراهڪ سڃاڻپ تي جسماني طور موجود ناهي ؛
• گراهڪ يا يو بي او سياسي طور تي exposedهليل ماڻهو آهي.

مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد وڌائڻ جا خطرا

جڏهن خطرن جو تجزيو اهو ڏيکاري ٿو ته مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جو وڏو خطرو آهي ، گراهڪ جي گهربل ڪوشش کي بهتر طريقي سان انجام ڏيڻ لازمي آهي. هن وڌايل گراهڪ واجب الادا مثال طور گراهڪ کان سٺن روين جي سرٽيفڪيٽ جي درخواست ڪندي ، بورڊ آف ڊائريڪٽرس ۽ پراکسي جي اختيارين ۽ افعال کي وڌيڪ تحقيق ڪندي يا پئسن جي اصليت ۽ منزل جي تحقيق ڪندي ، بڪ جي درخواست سميت. بيانن اهي تدبيرون لازمي طور تي صورتحال تي منحصر هونديون آهن.

گراهڪ جسماني طور شناخت تي موجود نه آهي

جيڪڏهن هڪ گراهڪ جسماني طور تي سڃاڻپ تي موجود نه هوندو آهي ، اهو نتيجو مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جو وڏو خطرو هوندو آهي. انهي صورت ۾ ، خاص بچاءُ لاءِ قدم کڻڻ گهرجن. ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو پي اي ڊي آهي.

• اضافي دستاويزن ، ڊيٽا يا theاڻ جي بنياد تي ڪلائنٽ جي نشاندهي ڪرڻ (مثال طور پاسپورٽ يا ايسلڊس جي ڪاپي ڪيل ڪاپي) ؛
• پيش ڪيل دستاويزن جي صداقت جو جائزو وٺڻ
• انهي ڳالهه کي يقيني بڻايو وڃي ته پهرين ادائيگي جيڪا ڪاروباري تعلق يا ٽرانزيڪشن سان لاڳاپيل آهي ، ان جي طرفان يا گراهڪن جي اڪائونٽ جي خرچ تي بينڪ سان گڏ جنهن جي رجسٽرڊ آفيس ڪنهن ميمبر رياست ۾ يا بينڪ سان گڏ مقرر ڪيل رياست ۾ هن رياست ۾ ڪاروبار هلائڻ جو لائسنس.

جيڪڏهن هڪ سڃاڻپ ادائيگي ڪئي وئي آهي ، اسان نڪتل شناخت جي ڳالهه ڪندا آهيون. هن جو مطلب آهي ته هڪ ادارو اڳوڻي ڪارڪردگي واري ڪلائنٽ کان گهرج پوري ڊيٽا استعمال ڪندو آهي. حاصل ٿيل سڃاڻپ جي اجازت آهي ڇو ته بينڪ جتي سڃاڻپ جي ادائيگي پڻ ٿئي ٿي اهو پڻ هڪ ادارو آهي جيڪو Wwft جي تابع آهي يا ڪنهن ٻئي رڪن اسٽيٽ ۾ انهي جي نگراني ڪرڻ آهي. اصولي طور تي ، گراهڪ پهريان ئي بينڪ طرفان سڃاڻپ ڪئي وئي آهي جڏهن اها سڃاڻپ جي ادائيگي تي عمل ڪندي.

گراهڪ يا يو بي او سياسي طور تي exposedهليل ماڻهو آهي

سياسي طور بي نقاب ماڻهو (PEP's) اهي ماڻهو آهن ، جيڪي هالينڊ يا ٻاهرين ملڪ ۾ هڪ اهم سياسي عهدي تي فائز آهن ، يا هڪ سال اڳ تائين اهڙي عهدي تي فائز آهن ، ۽

• ٻاهرين ملڪ رهن ٿا (انهن جي ڊچ قوميت هجي يا ٻي قوميت هئڻ يا نه) ؛

OR

• هالينڊ ۾ رهن ٿا پر ڊچ جي قوميت نٿا رکن.

آيا هڪ شخص هڪ پي اي پي آهي يا ڪلائنٽ جي ڪنهن به يو بي او لاءِ تحقيق ڪئي وڃي. هيٺيان ماڻهو ڪنهن به صورت ۾ پي اي پي جي آهن:

• رياستن جي سربراهن ، حڪومتي سربراهن ، وزيرن ۽ رياستن جا سيڪريٽري ؛
• پارليامينٽ جي ميمبرن ؛
• اعليٰ عدالتي اختيارين جا ميمبر ؛
• آڊٽ آفيسن جا ميمبر ۽ مرڪزي بينڪن جي مئنيجمينٽ بورڊ جا ميمبر ؛
• سفير ، چارگاففيئر ۽ فوج جي سينيئر آفيسر ؛
• انتظامي ادارن جا ميمبر ، انتظامي ۽ نگران ٻئي ؛
• سرڪاري ادارن جا عضوا؛
• مٿين فردن جا گهاٽا فرد يا ويجها ساٿي. [7]

جڏهن هڪ پي اي پي ملوث آهي ، اداري کي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جي انتهائي خطري کي گهٽ ۽ گهٽ قابو پائڻ لاءِ وڌيڪ ڊيٽا گڏ ڪرڻ ۽ تصديق ڪرڻ گهرجي. [8]

3. غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ

جڏهن گراهڪ جي طرفان مڪمل محنت مڪمل ٿيندي آهي ، اداري کي اهو طئي ڪرڻ گهرجي ته آيا پيش ڪيل معاملو غير معمولي آهي. جيڪڏهن اهو معاملو آهي ، ۽ شايد مني لانڊرنگ هجي يا دهشتگرد جي مالي مدد شامل هجي ، ٽرانزيڪشن کي رپورٽ ٿيڻ گهرجي.

جيڪڏهن ڪلائنٽ جي محتاط قانون طرفان ڏنل ڊيٽا مهيا نه ڪئي وئي يا جيڪڏهن مني لانڊرنگ يا دهشتگرد جي مالي مدد ۾ ملوث هجڻ جا اشارا آهن ، معاملي کي ايف اي يو يو کي رپورٽ ڪرڻ لازمي آهي. اهو ئي واٽو جي مطابق آهي. ڊچ اختيارين انهي بنياد تي موضوعاتي ۽ معروضي اشارا قائم ڪيا آهن جن جي بنيادن تي ادارن اهو طئي ڪري سگهي ٿو ته ڪا غيرمعمولي سودو آهي. جيڪڏهن اشارن مان هڪ مسئلو آهي ، انهي کي اهو فرض ڪيو ويو ته معاملو غير معمولي آهي. انهي ٽرانزيڪشن کي جلد کان جلد ايف آءِ اي يو کي رپورٽ ڪيو وڃي. هيٺيان اشارا قائم ڪيا ويا:

تابع اشارو

1. هڪ ٽرانزيڪشن جنهن ۾ اداري کي انهي ڳالهه تي ڀاڙڻ گهرجي ته اهو مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد سان واسطو رکي ٿو. فنانشل ايڪشن ٽاسڪ فورس پاران مختلف خطرن جي سڃاڻپ پڻ ڪئي وئي آهي.

مقصد جا اشارا

1. ٽرانزيڪشن جيڪي مني لانڊرنگ جي حوالي سان پوليس يا پبلڪ پراسيڪيوشن سروس کي رپورٽ ڪيا وڃن يا دهشتگردن جي مالي مدد ڪئي وڃي انهن کي به ايف اي يو يو کي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. آخرڪار ، اتي اهو گمان آهي ته اهي معاملا مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد سان لاڳاپيل هوندا.
2. هڪ ٽرانزيڪشن جنهن جي / قانوني طور تي رهائش پذير هجي يا جنهن جو رجسٽرڊ پتو هجي ان جي رجسٽرڊ ايڊريس جي لاءِ جيڪا وزير ريگيوليشن طرفان مقرر ڪئي وئي هجي رياست سان مني لانڊرنگ جي روڪٿام ۽ دهشتگردي جي مالي مدد ۾ اسٽريٽجڪ خاميون آهن.
3. هڪ ٽرانزيڪشن جنهن ۾ هڪ يا وڌيڪ گاڏيون ، جهاز ، آرٽ جا شيون يا زيور هڪ (جزوي) ڪيش جي ادائيگي لاءِ وڪرو ڪيا ويندا آهن ، جنهن ۾ نقد رقم ادا ڪرڻ جي رقم 25,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ هوندي آهي.
4. 15,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ جي رقم لاءِ هڪ ٽرانزيڪشن ، جنهن ۾ نقد جي بدلي هڪ ٻي ڪرنسي يا نن smallي نن largeي فرق کان.
5. هڪ نقد جمع رقم 15,000،XNUMX يورو يا ان کان وڌيڪ جي ڪريڊٽ ڪارڊ يا اڳ ۾ ادا ڪيل ادائيگي واري اوزار جي حق ۾.
6. 15,000،XNUMX يورو يا ان کان وڌيڪ رقم جي ٽرانزيڪشن جي سلسلي ۾ ڪريڊٽ ڪارڊ يا اڳ ادا ڪيل ادائيگي وارو اوزار جو استعمال.
7. 15,000،XNUMX يورو يا ان کان وڌيڪ جي رقم لاءِ هڪ ٽرانزيڪشن ، ادارن کي نقد ۾ يا ان جي ذريعي ، بئر ۾ چيڪس سان ، پهريان کان ادا ڪيل آلي سان يا ساڳئي طرح ادائيگي جا طريقا سان.
8. هڪ ٽرانزيڪشن جنهن ۾ سٺو يا ڪيترائي سامان هڪ پگهار جي ڪنٽرول هيٺ لاٿا ويندا آهن ، پئسن جي ذريعي دستياب رقم سان 25,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ.
9. هڪ ٽرانزيڪشن 15,000،XNUMX يورو يا وڌيڪ جي رقم سان ، ادارن کي ادائيگي ۾ يا ان جي ذريعي ، نقد ، چيڪ سان ، اڳ ۾ ادا ڪيل آلي سان يا غير ملڪي ڪرنسي سان.
10. 15,000،XNUMX يورو يا ان کان وڌيڪ رقم لاءِ پئسا ، بينڪ نوٽس يا ٻيون قيمتي شيون جمع ڪرائڻ.
11. 15,000 يورو يا وڌيڪ رقم لاءِ هڪ گيرو ادائيگي جي ٽرانزيڪشن.
12. 2,000،9 يورو يا وڌيڪ جي رقم لاءِ رقم جي منتقلي ، جيستائين اها ڪنهن اداري مان پئسن جي منتقلي جو تعلق نه رکندي هجي جيڪا هن منتقلي جي ادائيگي کي ٻئي اداري ڏانهن منتقل ڪري ڇڏيندي آهي جيڪا غير ضروري ٽرانزيڪشن کي رپورٽ ڪرڻ جي ذميواري سان هوندو آهي ، ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ايف.

سڀئي اشارا سڀني ادارن تي لاڳو نٿا ٿين. اهو منحصر آهي اداري جي قسم تي جيڪي اشارو اداري تي لاڳو ٿيندا آهن. جڏهن مٿي بيان ڪيل ٽرانزيڪشن مان هڪ هڪ خاص ادارو تي پهچي وڃي ، ته اهو هڪ غير منطقي معاملو سمجهيو ويندو آهي. ھن ٽرانزيڪشن کي ايف آءِ يو وٽ رپورٽ ڪرڻ گھرجي. ايف آءِ يو رپورٽ کي غير معمولي ٽرانزيڪشن رپورٽ طور رجسٽر ڪري ٿي. ايف آءِ يو پوءِ چڪاس ڪري ٿي ته ڇا غير مهذب ٽرانزيڪشن مشڪوڪ آهي ۽ ڪنهن جرم جي تحقيق ڪندڙ اٿارٽي يا سيڪيورٽي سروس طرفان جاچ ٿيڻ گهرجي.

4. معاوضي

جيڪڏهن ڪو ادارو FIU کي غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪري ٿو، اها رپورٽ معاوضي ۾ داخل ٿئي ٿي. Wwft جي مطابق، رپورٽ جي حوالي سان نيڪ نيت سان FIU کي مهيا ڪيل ڊيٽا يا معلومات، اداري جي تحقيقات يا پراسيڪيوشن جي بنياد يا مقصد جي طور تي ڪم نٿو ڪري سگهي جيڪا مني لانڊرنگ جي شڪ جي حوالي سان رپورٽ ڪئي وئي آهي. يا هن اداري پاران دهشتگردي جي مالي مدد. ان کان علاوه، اهي ڊيٽا فرد جرم طور ڪم نٿا ڪري سگهن. اهو پڻ لاڳو ٿئي ٿو FIU کي مهيا ڪيل ڊيٽا تي هڪ اداري طرفان، مناسب فرض ۾ ته اهو Wwft کان حاصل ڪيل رپورٽ جي ذميواري جي تعميل ۾ شامل هوندو.

هن جو مطلب آهي ته معلومات جيڪا هڪ اداري FIU کي فراهم ڪئي آهي، هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ جي حوالي سان، اداري جي خلاف مني لانڊرنگ يا دهشتگردي جي فنانسنگ تي فوجداري جاچ ۾ استعمال نه ٿي سگهي. هي معاوضو انهن ماڻهن تي پڻ لاڳو ٿئي ٿو جيڪي اداري لاءِ ڪم ڪن ٿا جيڪي FIU کي ڊيٽا ۽ معلومات فراهم ڪن ٿا. سٺي ايمان ۾ هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪندي، مجرمانه معاوضي ڏني وئي آهي.

وڌيڪ ، هڪ ادارو جيڪو اڻ وڻندڙ ​​ٽرانزيڪشن ٻڌايو يا اضافي معلومات مهيا ڪئي Wwft جي بنياد تي ڪنهن نقصان جي ذميوار نه آهي جنهن جي نتيجي ۾ ڪنهن ٽئين پارٽي کي نقصان ٿيو هجي. هن جو مطلب اهو آهي ته هڪ اداري غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ جي نتيجي ۾ نقصان پهچائڻ واري ذميواري نٿي رکي. تنهن ڪري ، هڪ غيرمعمولي ٽرانزيڪشن کي رپورٽ ڪرڻ جي ذميواري سان مطابقت پيدا ڪندي ، ادارن کي شهري ضمانت پڻ ڏني ويندي آهي. هي خانداني معافي انهن ماڻهن تي به لاڳو ٿئي ٿي ، جيڪي هن اداري لاءِ ڪم ڪن ٿا جن غير معمولي ٽرانزيڪشن جي خبر ڏني آهي يا ايف آءِ يو کي معلومات مهيا ڪئي آهي.

5. ڏند ڪٿا مان واهپي فرض

ڪلائنٽ کي واجب طريقي سان انجام ڏيڻ جي ذميواري ۽ ايف اي يو کي غير معمولي ٽرانزيڪشن رپورٽ ڪرڻ جي اضافي ۾ ، واٽو پڻ رازداري جي ذميواري ۽ ادارن لاءِ تربيتي فرض جي تياري ڪندو آهي.

رازداري جي ذميواري

رازداري جي ادائيگي ان ڳالهه تي ڀاڙي ٿي ته ڪو ادارو ڪنهن کي ايف آءِ اي يو رپورٽ جي باري ۾ ۽ ان شڪ جي باري ۾ cannotاڻ نٿو ڪري سگهي ته پئسن جي مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد هڪ ٽرانزيڪشن ۾ شامل آهي. اداري کي انهي بابت گراهڪ جي toاڻ ڏيڻ کان به منع ٿيل آهي. انهي جو سبب اهو آهي ته ايف آءِ يو غير معمولي ٽرانزيڪشن تي تحقيقات شروع ڪندي. رازداري جو فرض انهن پارٽين کي روڪڻ جي لاءِ نصب ڪيو ويو آهي جن کان تحقيق ڪئي پئي وڃي ته جيئن اهي موقعا ڏنا وڃن ، مثال طور ، ثبوت کي ضايع ڪرڻ.

ٽريننگ فرض

ڊبليو ڊبليو ايف اي جي مطابق ، ادارن کي تربيت جي ذميواري آهي. اها تربيتي ذميواري انهي ۾ شامل آهي ته اداري جا ملازم ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو آرٽ جي دفعات سان واقف هوندا ، جئين اهو هي پنهنجي فرائض جي انجام سان لاڳاپيل هوندو. ملازمين کي لازمي طور تي گراهڪ کي صحيح طريقي سان رويي ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن کي تسليم ڪرڻ جي قابل پڻ هجڻ گهرجي. انهي حاصل ڪرڻ لاءِ متواتر تربيت ڏيڻ لازمي آهي.

6. ڊبليو ڊبليو ڊبليو ايف جي عدم اطاعت جا نتيجا

ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو آرڪس ۾ ڪئي وئي آهي مختلف ڊيٽا کي پڻ درج ۽ محفوظ ڪيو وڃي ۽ هڪ اداري کي گهرجي ته مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد جا خطرا گهٽائڻ جي لاءِ.

جيڪڏهن ڪو ادارو مٿي ڏنل ذميدارين جي تعميل نه ڪندو، قدم کنيا ويندا. اداري جي قسم تي مدار رکندي، Wwft جي تعميل جي نگراني ٽيڪس اٿارٽيز / بيورو جي نگراني Wwft، ڊچ سينٽرل بئنڪ، مالي مارڪيٽن لاءِ ڊچ اٿارٽي، مالي نگراني آفيس يا ڊچ بار ايسوسيئيشن پاران ڪئي ويندي آهي. اهي سپروائيزر سپروائيزري تحقيقات ڪن ٿا ته ڇا ڪو ادارو Wwft جي شقن جي صحيح تعميل ڪري رهيو آهي. انهن تحقيقات ۾، خطري جي پاليسي جو نقشو ۽ وجود جو جائزو ورتو ويو آهي.

تحقيق جو مقصد پڻ يقيني بڻائڻ آهي ته ادارا اصل ۾ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪن ٿا. جيڪڏهن Wwft جي شقن جي ڀڃڪڙي ڪئي وئي آهي، نگران اختيارين کي هڪ حڪم لاڳو ڪرڻ جي اجازت ڏني وئي آهي جنهن ۾ اضافو ڏنڊ يا انتظامي ڏنڊ جي تابع آهي. انهن وٽ اهو امڪان پڻ آهي ته هڪ اداري کي هدايت ڪرڻ جي هدايت ڪئي وڃي ته ڪنهن خاص عمل جي عمل جي اندروني طريقيڪار جي ترقي ۽ ملازمن جي تربيت بابت.

جيڪڏهن ڪو ادارو ڪنهن اڻ وڻندڙ ​​ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ ۾ ناڪام ٿيو آهي ، واٽو جي خلاف ورزي واقع ٿيندي. انهي سان ڪوبه فرق نٿو پوي ته رپورٽ ڪرڻ ۾ ناڪامي دانستہ يا حادثاتي هئي. جيڪڏهن ڪو ادارو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ڊبليو ايف آءِ يو ڪنهن اداري جي رپورٽ واري رويي بابت وڌيڪ جاچ به ڪري سگهي ٿي. سنجيده ڪيسن ۾ ، نگران اختيارين ڊچ پبلڪ پراسيڪيوٽر جي خلاف ورزي جي رپورٽ به ڪري سگھن ٿيون ، جيڪي پوءِ اداري تي ڏوهن جي جاچ شروع ڪري سگهن ٿيون. بعد ۾ ان اداري جي خلاف ڪارروائي ڪئي ويندي ڇاڪاڻ ته اها واگ آفر جي دفعات سان مطابقت نه ٿي رکي.

7. نتيجو

Wwft ھڪڙو قانون آھي جيڪو ڪيترن ئي ادارن تي لاڳو ٿئي ٿو. تنهن ڪري، انهن ادارن لاءِ اهو ڄاڻڻ ضروري آهي ته Wwft جي تعميل ڪرڻ لاءِ انهن کي ڪهڙيون ذميواريون پوريون ڪرڻ گهرجن. ڪلائنٽ جي ذميواري کي منظم ڪرڻ، غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ، رازداري جي ذميواري ۽ تربيت جي ذميواري Wwft مان نڪتل آهي.

اهي ذميواريون ان ڳالهه کي يقيني بڻائڻ لاءِ قائم ڪيون ويون آهن ته مني لانڊرنگ ۽ دهشت گردي جي مالي مدد جو خطرو جيترو ٿي سگهي گهٽ هجي ۽ اهو فوري قدم کنيو وڃي جڏهن ڪو شڪ هجي ته اهي سرگرميون ٿي رهيون آهن. ادارن لاءِ اهو ضروري آهي ته خطرن جو اندازو لڳايو ۽ ان مطابق قدم کڻڻ. اداري جي قسم ۽ سرگرمين تي مدار رکندي جيڪي ادارا ڪن ٿا، مختلف ضابطا لاڳو ٿي سگھن ٿا.

Wwft نه رڳو اهو داخل ڪري ٿو ته ادارن کي Wwft مان نڪتل ذميدارين جي تعميل ڪرڻ گهرجي، پر ادارن جي ٻين نتيجن سان گڏ اچي ٿو. جڏهن FIU کي رپورٽ نيڪ نيتي سان ڏني ويندي آهي، اداري کي فوجداري ۽ سول معاوضي ڏني ويندي آهي. ان صورت ۾، اداري پاران مهيا ڪيل معلومات ان جي خلاف استعمال نه ٿي ڪري سگھجي. FIU کي رپورٽ مان حاصل ڪيل ڪلائنٽ جي نقصان جي سول ذميواري پڻ خارج ٿيل آهي.

ٻئي طرف، اهڙا نتيجا آهن جڏهن Wwft جي خلاف ورزي ڪئي وئي آهي. بدترين صورت ۾، هڪ ادارو به مجرمانه طور تي مقدمو ڪري سگهجي ٿو. تنهن ڪري، ادارن لاءِ اهو تمام ضروري آهي ته Wwft جي شقن تي عمل ڪن، نه رڳو مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي فنانسنگ جي خطري کي گهٽائڻ لاءِ، پر پاڻ کي بچائڻ لاءِ پڻ.
_____________________________

[1] 'واٽ دي ڊبليوف' آھي ، Belastingdienst 09-07-2018 ، www.belastingdienst.nl.

[2] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 910 ، 7 (نوٽا وان وججيگنگ).

[3] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، ص. 3 (ايم ايل ٽي).

[4] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، ص. 3 (ايم ايل ٽي).

[5] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، ص. 8 (ايم ايل ٽي).

[6] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، ص. 3 (ايم ايل ٽي).

[7] 'واٽ اي پي اي پي' آهي ، Autoriteit Financiele مارڪن 09-07-2018 ، www.afm.nl.

[8] ڪمسٽرڪڪن II 2017/18 ، 34 808 ، 3 ، ص. 4 (ايم ايل ٽي).

[9] 'ميليڊرگروپين' ، FIU 09-07-2018 ، www.fiu-nederland.nl.